दो यूटिलिटी — सही वाली चुनें
इनकम टैक्स विभाग रिटर्न के लिए दो ऑफ़लाइन यूटिलिटी देता है:
- ITR-1 से ITR-4 के लिए Common Offline Utility;
- ITR-5 से ITR-7 के लिए अलग यूटिलिटी।
दोनों e-filing पोर्टल पर Home → Downloads → Income Tax Returns में हैं, लॉग-इन की ज़रूरत नहीं। पहले assessment year चुनें। 30 अक्टूबर 2026 को जाँचने पर AY 2026-27 की Common Offline Utility का वर्ज़न 1.2.5 था, जो 16 अक्टूबर 2026 को जारी हुआ; विभाग इसे अक्सर अपडेट करता है, इसलिए हमेशा पोर्टल से मौजूदा वर्ज़न लें। Mac बिल्ड भी उपलब्ध है। लॉग-इन करके भी डाउनलोड कर सकते हैं: e-File → Income Tax Returns → File Income Tax Return, AY और mode में Offline चुनें, फिर Download।
पोर्टल पर कुछ फ़ॉर्म के लिए Excel वाली यूटिलिटी भी हैं; उनके लिए लाइसेंस वाला Microsoft Excel 2016 या नया, macros चालू करके, चाहिए।
इंस्टॉल करें और खोलें
डाउनलोड हुई ZIP खोलें, उसके अंदर का setup चलाएँ और यूटिलिटी खोलें। यूज़र मैनुअल कहता है कि अगर यूटिलिटी पहले से इंस्टॉल है, तो इंटरनेट से जुड़ने पर वह ख़ुद नए वर्ज़न पर अपडेट हो जाती है। Continue पर क्लिक करके Income Tax Returns पेज पर पहुँचें, जिसमें तीन टैब हैं:
- Returns — AY के हिसाब से आपके रिटर्न; नया रिटर्न File Returns से शुरू करें;
- Draft Version of Returns — आधे भरे ड्राफ़्ट, जिन्हें Edit कर सकते हैं;
- Pre-filled Data — पहले से डाउनलोड या इम्पोर्ट की गई pre-filled JSON फ़ाइलें, PAN, नाम, last import और AY के साथ।
pre-filled डेटा पाने के दो तरीके
FAQ बताता है कि AY 2021-22 से pre-filled डेटा और अपलोड फ़ाइल JSON में होती है, XML में नहीं।
तरीका A — यूटिलिटी के अंदर डाउनलोड करें
- Returns में File Returns पर क्लिक करें, Download Pre-filled Data चुनें और Continue करें।
- अपना PAN डालें, assessment year चुनें और Proceed करें।
- यह चेतावनी स्वीकार करें कि नई फ़ाइलिंग शुरू करने पर आपके PAN के लिए सेव जानकारी हट जाएगी।
- यूटिलिटी से ही e-filing में लॉग-इन करें। उस PAN और AY का pre-filled डेटा डाउनलोड हो जाएगा। File Return पर क्लिक करें।
तरीका B — सेव किया हुआ JSON इम्पोर्ट करें
- e-filing पोर्टल से pre-filled JSON डाउनलोड करके PC पर सेव करें।
- यूटिलिटी में File Returns → Import Pre-filled Data → Continue पर क्लिक करें।
- अपना PAN डालें, AY चुनें, Proceed और फिर Yes करें।
- Attach file पर क्लिक करें, JSON चुनें और Proceed करें। यूटिलिटी फ़ाइल को validate करती है।
- validation सफल होने पर pre-filled जानकारी दिखेगी। File Return पर क्लिक करें।
चूँकि यूटिलिटी फ़ाइल जोड़ने से पहले PAN और AY पूछती है, इसलिए पक्का करें कि जो JSON जोड़ रहे हैं वह उसी PAN और AY के लिए डाउनलोड हुआ था।
ऑनलाइन से ऑफ़लाइन पर जाना है? Import draft ITR filled in online mode इस्तेमाल करें। पोर्टल पर अपने ऑनलाइन रिटर्न का Return Summary पेज खोलें (e-File → Income Tax Returns → File Income Tax Return → AY → Online → Resume Filing), Download JSON पर क्लिक करें, फिर वह फ़ाइल यूटिलिटी में जोड़ें। FAQ के अनुसार यह ऑनलाइन उपलब्ध फ़ॉर्म पर लागू है, फ़िलहाल ITR-1 और ITR-4।
भरें, validate करें और एरर ठीक करें
- अपना status (Individual, HUF या Other) और ITR फ़ॉर्म चुनें — या Help me decide which ITR Form to file इस्तेमाल करें।
- हर सेक्शन में pre-filled आँकड़े देखें, ज़रूरत हो तो बदलें और बाक़ी जानकारी भरें। हर ITR के लिए CBDT के निर्देश फ़ील्ड समझाते हैं।
- Confirm Your Return Summary पर बकाया टैक्स चुकाएँ (मैनुअल Pay Now की सलाह देता है; BSR कोड और challan serial number नोट करें) या Preview Return पर जाएँ।
- Proceed to Preview, फिर Proceed to Validation पर क्लिक करें।
यूटिलिटी वही validation नियम चलाती है जो ऑनलाइन फ़ॉर्म में हैं। एरर Preview and Submit your Return पेज पर दिखते हैं और ग़लत फ़ील्ड हाइलाइट हो जाते हैं — वापस जाकर उन्हें ठीक करें और फिर validate करें। अगर आप JSON एक्सपोर्ट करके पोर्टल पर अपलोड करते हैं, तो FAQ के अनुसार एक डाउनलोड करने लायक एरर फ़ाइल बनती है, जो बताती है कि क्या ठीक करना है।
सबमिट और verify करें
validation सफल होने के बाद बाद में अपलोड करने के लिए Download JSON कर सकते हैं, या सीधे यूटिलिटी से सबमिट करें:
- Proceed to Verification पर क्लिक करें और यूटिलिटी से लॉग-इन करें।
- Upload Return, फिर OK पर क्लिक करें।
- verify का तरीका चुनें: e-Verify Now (सुझाया गया), e-Verify Later (फ़ाइलिंग के 120 दिन के अंदर), या Verify via ITR-V (साइन किया ITR-V सामान्य या स्पीड पोस्ट से CPC, Income Tax Department, Bengaluru 560500 को 120 दिन के अंदर भेजें)।
e-verification के बाद आपको transaction ID और acknowledgement number मिलता है, और रजिस्टर्ड ई-मेल व मोबाइल पर पुष्टि आती है।
कौन-सा यूज़र ID इस्तेमाल करें
FAQ कहता है कि व्यक्ति और गैर-व्यक्ति अपने PAN से लॉग-इन करें; चार्टर्ड अकाउंटेंट ARCA और अपना 6 अंकों का membership number; और टैक्स deductor व collector अपना TAN।
सुझाव
- यूटिलिटी सिर्फ़ incometax.gov.in से डाउनलोड करें — हमारा ITR यूटिलिटी पेज वहीं लिंक करता है।
- पोर्टल पर अपना बैंक अकाउंट pre-validate करें ताकि रिफ़ंड आ सके।
- DSC से साइन करते हैं, तो पहले उसे रजिस्टर करें — हमारी e-filing DSC गाइड देखें।